Калькулятор налоговой нагрузки и цены продажи

Считает нужную цену продажи с учётом комиссии эквайринга, налога и страховых взносов — на АУСН, УСН (с НДС и без) и ОСНО. Заполните поля слева — расчёт обновится сразу.

• Себестоимость вычитается из цены наравне с остальными расходами — итоговая прибыль не включает себестоимость.
• НДС 5% и 7% — расчётные ставки БЕЗ права на вычет входного НДС. НДС 22% (УСН) и ОСНО — общая ставка С правом на вычет: поле «Входящий НДС к вычету» уменьшает нужную цену продажи для этих двух режимов (и только для них).
• ОСНО для ИП: налог — НДФЛ 13% с прибыли (выручка минус НДС минус себестоимость минус комиссия минус взносы), а не с полной выручки, как на УСН.
• На АУСН страховые взносы ИП «за себя» и за сотрудников — 0% (кроме фиксированного взноса на травматизм — 2 959 ₽/год на весь бизнес). Это официальное правило с 2026 года, а не временная льгота.
• На УСН/ОСНО фиксированные взносы ИП «за себя» + допвзнос 1% считаются по максимальному годовому капу (379 208 ₽), делённому на 12 — уточняйте фактический доход для точного расчёта капа.
• Взносы за сотрудника выше предельной базы (2 979 000 ₽/год, ~248 тыс. ₽/мес на 2026 г.): калькулятор применяет 30% ко всей сумме; по закону сверх базы ставка снижается до 15,1% — для типовых окладов салонов красоты это не критично, но при высоких зарплатах расчёт занизит экономию.
• НДФЛ на ОСНО в калькуляторе — плоские 13% (первая ступень прогрессивной шкалы 2026 г.: 13% до 2,4 млн ₽ прибыли/год, 15% от 2,4–5 млн, 18% от 5–20 млн, 20% от 20–50 млн, 22% свыше 50 млн). Расчёт точен, пока годовая прибыль ИП на ОСНО не превышает 2,4 млн ₽; при большей прибыли реальный налог будет выше.
• Все ставки и лимиты — по состоянию на 2026 год. При изменении законодательства значения нужно будет обновить в коде калькулятора.